兰州新区审计局2023年部门预算情况说明-z6尊龙旗舰厅

　　一、部门职责

　　（一）主管新区审计工作。承担新区审计委员会具体工作，负责新区审计委员会办公室日常事务；负责对新区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　（二）制定新区审计工作制度并监督执行。制定并组织实施新区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计项目计划；参与拟订新区财政经济及相关的法规、规章草案；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

　　（三）向新区党工委审计委员会提交年度新区预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；对预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查；对新区重大项目开展稽查；向管委会报告对其他事项的专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向管委会各部门、各园区、各镇人民政府通报审计情况和审计结果。

　　（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

　　1.新区财政预算执行情况和其他财政收支情况、新区各部门、各园区、各镇预算执行情况和决算以及其他财政收支。

　　2.使用新区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

　　3.新区监管国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业及地方金融机构的资产、负债和损益及国有资本经营预算。

　　4.新区财政投资和以新区财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

　　5.部门管理和受管委会及其部门委托管理的社会保障基金、资源环保资金、国有土地出让金、农业资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

　　6.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

　　7.法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。

　　（五）根据新区党工委审计委员会安排对领导干部、国有企业领导干部依法属于新区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，履行国有企业外派监事会的工作职责。

　　（六）组织实施对贯彻执行国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

　　（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于国家审计机关审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

　　（九）依法组织审计新区监管国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益。

　　（十）负责新区审计干部业务教育培训工作。

　　（十一）完成新区党工委、管委会和上级业务部门交办的其他任务。

　　二、机构及人员设置情况

　　（一）机构设置情况

　　2020年2月，机构改革后内设办公室、法规审理科、财政与重大政策执行审计科、党政与经济责任审计科、企业与金融审计科、固定资产投资审计科6个科室。

　　（二）人员设置情况

　　我单位核定人员编制31人（正县级领导职数1名，副县级领导职数2名，正科级职数6名，副科级职数6名）。我局现有干部28名，其中：正县级领导干部1名，副县级领导干部1名，正科级干部4名，副科级干部6名，一般干部16名。

　　三、部门预算收支增减变化说明

　　本部门2023年预算共安排资金2723.65万元，较上年增加1177.86万元。

　　（一）基本支出

　　1.人员经费。本部门2023年共安排人员支出666.63万元，其中工资福利支出320.14万元，明细如下：基本工资168.04万元，津贴补贴29.34万元，过渡期奖励性补贴26.37万元，绩效工资（统发）29.57万元，基本养老保险21.95万元，基本医疗保险12.83万元，补充医疗保险6.18万元，失业保险缴费0.51万元，工伤保险缴费0.3万元，住房公积金25.05万元。对个人和家庭的补助346.49万元，明细如下：个人采暖补贴（在职）18.55万元，其他对个人和家庭补助327.94万元。

　　2.公用经费。本部门2023年共安排公用经费支出49.52万元，其中商品和服务支出预算49.52万元，其中：三公经费0.47万元，均为公务接待费；其他交通费15.68万元，办公费4.5万元，邮电费5.7万元，差旅费11.82万元，福利费5.22万元，培训费3.13万元，印刷费1.5万元，维修（护）费1.5万元。

　　3.增减变动说明。本部门2023年基本支出共支出716.15万元，较上年增加180.36万元，变化的主要原因是工资变动带动养老保险、医疗保险缴费、住房公积金等基数上浮，工资福利支出增加，同时增加过渡期奖励性补贴支出。

　　（二）项目支出

　　1.项目支出增减及变动情况说明

　　本部门2023年共安排项目支出2007.5万元，较上年增加997.5万元，变化的主要原因是2022年需要支付的审计中介服务费较少，经汇总整理2023年需要支付的审计中介服务费有所增加，造成项目支出整体增加。

　　2.项目分类分级情况

　　本部门2023年部门专项业务类项目支出2007.5万元，具体安排如下：审计中介服务费2000万元，档案整理及电子化服务费5万元，审计专网及审计会议视频系统运维费2.5万元。

　　（三）“三公”经费支出及增减变动情况说明

　　2023年本部门“三公”经费支出预算0.47万元，较上年减少7万元。其中公务接待费0.47万元，较上年无变化；因公出国（境）0万元，较上年无变化；公务车运行费0万元，较上年较少7万元，原因为：我单位无公务用车编制，公务用车为租赁车辆，2022年度将租赁公务用车运行维护费列入“三公”经费，2023年将该笔资金列入其他交通费用。

　　四、机关运行经费安排情况明细及增减变动情况说明

　　（一）机关运行经费预算支出。我单位2023年机关运行经费预算为49.52万元。其中：其他交通费用15.68万元、办公费4.5万元、差旅费11.82万元、福利费5.22万元、培训费3.13万元、印刷费1.5万元、维修（护）费1.5万元。

　　“三公”经费支出预算0.47万元，主要是公务接待费0.47万元。

　　（二）增减变动说明。本部门2023年机关运行经费支出较上年增加0.72万元，变化的主要原因是需要配合完成上级审计机关项目增加，来往市区与新区之间频次多、车辆使用率高，其他交通费用增加。

　　五、政府采购预算情况说明

　　本部门2023年政府采购预算支出2002.56万元，具体安排如下审计中介服务费2000万元，公用经费2.56万元，主要用于复印纸、硒鼓、粉盒的采购。

　　六、国有资产占用情况说明

　　2022年末固定资产净值59.75万元，其中：我部门租赁公务用车2辆，部门自有车辆为0辆；固定资产均为办公设备、计算机设备、家具等。

　　七、预算绩效管理情况

　　(一）2022年预算绩效管理工作情况

　　1.组织保障方面：我部门按照相关绩效考核要求，设立了较为完善的绩效目标管理考核体系，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的原则，强化了预算绩效申报制度，明确了各科室绩效目标职能。

　　2.绩效目标管理方面：全年预算由局办公室按照当年工作安排组织上报，各科室按职能和年度工作目标确定项目，填报绩效目标申报表并提供立项依据等。

　　3.绩效运行监控方面：全年预算执行情况由局办公室按照当年工作安排实施情况进行绩效目标监控，确保资金支出的安全性与有效性。

　　4.绩效评价管理方面：我单位2023年项目预算全部纳入绩效管理，对各个项目的预算绩效具体目标进行细化、量化，并经新区财政局第三方评价后予以通过。

　　5.绩效结果反馈与应用方面：在2023年预算执行过程中，我单位将按照绩效目标的各项指标严格执行，待2023年预算执行完毕后，组织项目资金支出科室对照绩效目标进行自查，并对项目绩效目标完成情况作出评价。我单位将严格按照《预算法》、《预算法实施条例》、《政府采购法》、《政府会计准则》执行2023年部门预算，切实履行预算执行主体责任，加强单位预算监督管理，确保财政资金使用安全有效。

　　（二）2023年部门预算项目支出绩效目标情况

　　本部门绩效目标管理的项目3个，均为项目支出，涉及预算资金2007.5万元，其中：审计中介服务费2000万元、档案整理及电子化服务费5万元、审计专网及审计会议视频系统运维费2.5万元。

　　八、名词解释

　　一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

　　四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　七、结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

　　八、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　十四、工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

　　十五、商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

　　十六、对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

　　十七、其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

　　附件：